Analysis of the Economic Factors Influencing Consumer Loan Delinquency in the Ecuadorian Private Banking Sector, 2020–2023

Article Sidebar

The Anáhuac Journal
PDF (Spanish)
Published: 2025-12-12
DOI: https://doi.org/10.36105/
Keywords:
Private banking, consumer credit, delinquency, economic factors

Main Article Content

Pamela Zavala López
Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.
https://orcid.org/0009-0007-6161-1074
José Yuquilima Chitacapa
Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.
https://orcid.org/0009-0007-3970-6974
Yanice Licenia Ordóñez Parra
Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.
https://orcid.org/0000-0002-5002-2203
Geovanny Zamora Zamora
Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.
https://orcid.org/0000-0003-3265-8846

Abstract

The objective of this research is to analyze the impact of economic factors on consumer loan delinquency in private banks in Ecuador between 2020 and 2023, given the high risk these institutions face in consumer lending due to customers’ inability to repay their debts. For this analysis, an explanatory methodology with a quantitative approach is used, supported by descriptive statistics, Pearson’s correlation coefficient, and a longitudinal panel data design for the specified period. The findings reveal that the unemployment rate has a moderate-to-strong negative relationship with delinquency; inflation shows a weak and statistically non-significant correlation; and the gross domestic product (GDP) shows a negative correlation with delinquency. Additionally, moderate interrelationships are identified among the macroeconomic variables: a negative relationship between inflation and unemployment, and a positive one between inflation and the GDP. These results support the initial hypothesis that economic factors have a significant influence on consumer loan delinquency rates.

Downloads

Download data is not yet available.

Article Details

Issue

Vol. 25 No. 2 (2025): The Anáhuac Journal, Vol. 25, No. 2, 2025, Second Semester

Section

Artículos
Creative Commons License

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.

This work is licensed under a Creative Commons Atribución-NoComercial-CompartirIgual 4.0 Internacional.

 

Author Biographies

Pamela Zavala López, Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.

Pamela Zavala López es egresada en Contabilidad y Auditoría por la Universidad Católica de Cuenca en 2025. Trabajó en el sistema financiero ecuatoriano entre 2020 y 2024. A finales del 2024 ingresó en Continental Tire Andina S.A. como compradora de servicios corporativos. Actualmente se desempeña con el agente de aduana de Continental, en RCB, desempeñándose en el área de importaciones y exportaciones.
Ha intervenido en proyectos académicos vinculados a la contabilidad y la auditoría,
así como en actividades preprofesionales en diversas empresas y en programas de
vinculación con la sociedad.

José Yuquilima Chitacapa, Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.

José Yuquilima Chitacapa es egresado de la carrera de Contabilidad y Auditoría
por la Universidad Católica de Cuenca, en 2025. Trabajó en Continental Tire
Andina entre 2015 y 2017 en actividades de control de calidad. En 2017 retomó
sus estudios universitarios y, entre 2018 y 2020, se desempeñó como asistente
contable en la empresa Novolibros. Desde 2021 trabaja en el Grupo Gerardo
Ortiz como asistente de auditoría, realizando actividades de auditoría interna
y control operativo. Ha participado en proyectos académicos relacionados con la
contabilidad y la auditoría.

Yanice Licenia Ordóñez Parra, Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.

La Dra. Yanice Licenia Ordóñez Parra es licenciada en Administración, Contabilidad
e ingeniera comercial por la Universidad Católica de Cuenca, en 2004; magíster en Contabilidad y Finanzas con mención en gestión tributaria, por la Universidad del Azuay, en 2012, y doctora en Contaduría por la Universidad Autónoma de Nuevo León, México, en 2022. Trabajó en el sistema financiero ecuatoriano
entre 1994 y 2014. Desde 2012 es docente investigadora en la Carrera de
Contabilidad y Auditoría de la Universidad Católica de Cuenca en pre y posgrado,
y fue directora de Carrera entre 2012 y 2017. Tiene investigaciones publicadas y
presentadas nacional e internacionalmente en banca, finanzas, auditoría y control
interno. Es miembro de REMCI y ACACIA, investigadora acreditada por Senescyt
y par evaluadora en revistas.

Geovanny Zamora Zamora, Universidad Católica de Cuenca, Ecuador.

El Dr. Geovanny Zamora Zamora es licenciado en Administración e Ingeniero Comercial, en 2002, Contador Público en 2018 y especialista en docencia universitaria, en 2006. Tiene una MBA en Recursos Humanos y Mercadotecnia, en 2010, y es doctor en Contaduría por la Universidad Autónoma de Nuevo León, México, en 2022. Ha trabajado como contador de Telecuenca, entre 2007 y 2012, y representante en la Asociación de Canales de TV, entre 2009 y 2012. Es presidente del profesorado en cogobierno y miembro del Consejo de Estudios No Presenciales.
Desde 2016, es responsable de la Unidad de Grado de Administración; profesor investigador en Contaduría y Auditoría, en pre y posgrado, en la Universidad Católica
de Cuenca. Tiene varias publicaciones y ponencias nacionales e internacionales en contabilidad, y es investigador acreditado por Senescyt y par evaluador en revistas.

How to Cite

Analysis of the Economic Factors Influencing Consumer Loan Delinquency in the Ecuadorian Private Banking Sector, 2020–2023. (2025). The Anáhuac Journal, 25(2), Pág. 123-149. https://doi.org/10.36105/

References

Alvarado, L., Vera, S. y Quiñonez, E. (2022). “Factores determinantes del crecimiento económico en el Ecuador”. Digital Publisher CEIT, 7(5). https://doi.org/10.33386/593dp.2022.5-1.1359

Asamblea Nacional del Ecuador. (2022). Código Orgánico Monetario y Financiero (última reforma: 11 de febrero de 2022). https://biblioteca.defensoria.gob.ec/handle/37000/3399

Banco Central del Ecuador (BCE). (2023a). Evolución de la economía ecuatoriana en 2023 y perspectivas para 2024. BCE. https://contenido.bce.fin.ec/documentos/Administracion/EvolEconEcu_2023pers2024.pdf

Banco Central del Ecuador (BCE). (2023b). Dolarización. https://contenido.bce.fin.ec/documentos/PublicacionesNotas/Notas/Dolarizacion/dolarizar.html

Banco Central del Ecuador (BCE). (2024a). Créditos de consumo. https://www.zonaeconomica.com/node/1320

Banco Central del Ecuador (BCE). (2024b). Informe de evolución de monto de operaciones activas. https://contenido.bce.fin.ec/documentos/Estadisticas/SectorMonFin/TasasInteres/informe_moa_2024.pdf

Banco Central del Ecuador (BCE). (2024c). Riesgos internos – febrero 2024. https://contenido.bce.fin.ec/documentos/PublicacionesNotas/RiesgosIntern_feb_24.pdf

Banco de Desarrollo de América Latina (CAF). (2020). Crédito y morosidad en América Latina: Desafíos y recomendaciones para una recuperación post-COVID. https://scioteca.caf.com/handle/123456789/1707

Bustamante, J (2025). “La tasa activa y el crédito de consumo en la banca privada ecuatoriana”: un estudio econométrico (tesis de licenciatura). Universidad Politécnica Salesiana. http://dspace.ups.edu.ec/handle/123456789/30467

Cárdenas Muñoz, J., Treviño Saldívar, E., Cuadrado Sánchez, G. y Ordóñez Parra, J. (2021). “Análisis comparativo entre cooperativas de ahorro y crédito y bancos en el Ecuador”. Socialium, 5(2), 159–184. https://doi.org/10.26490/uncp.sl.2021.5.2.1000

Castro, M. y Valencia, E. (2022). “Morosidad de la cartera de crédito y rentabilidad de las cooperativas de ahorro y crédito del Ecuador en tiempos de COVID-19”. MEDwave. https://doi.org/10.5867/medwave.2022.S2.UTA084

Contreras, L. (2020). “Morosidad de la cartera de crédito al consumo y su incidencia en la rentabilidad y liquidez del Banco Mercantil, Banco Universal”. Gestión y Desarrollo Libre, 121–149. https://doi.org/10.18041/2539-3669/gestionlibre.9.2020.8109

Creswell, J. W. y Poth, C. N. (2018). Qualitative Inquiry and Research Design: Choosing Among Five Approaches (4.ª ed.). SAGE.

De la Cruz, K. (2023). “Digitalización bancaria en los costos operativos de una institución financiera de Trujillo, 2022” (tesis de pregrado). Universidad César Vallejo, Repositorio institucional UCV. https://repositorio.ucv.edu.pe/handle/20.500.12692/125030

Focus Economics. (2024). Ecuador unemployment rate 2000–2024. https://www.focus-economics.com/es/country-indicator/ecuador/gdp-nominal/

Guaman, L. y Macías, D. (2024). “El impacto del desempleo como deterioro de las condiciones sociolaborales post pandemia”. Revista InveCom, 5(3), 1-8. https://doi.org/10.5281/zenodo.14549492

Hernández-Sampieri, R., Fernández-Collado, C. y Baptista-Lucio, M. P. (2018). Metodología de la investigación (6.ª ed.). McGraw-Hill Education.

Hernández-Sampieri, R., Mendoza Torres, C. P. y Mendoza Torres, J. P. (2021). Fundamentos de investigación. El proceso de la investigación cuantitativa, cualitativa y mixta. McGraw-Hill Education.

Hernández-Sampieri, R. y Mendoza Torres, C. P. (2022). Metodología de la investigación. Las rutas cuantitativa, cualitativa y mixta (7.ª ed.). McGraw-Hill Education.

Jara, G., Massuh, O., Ibarra, A., Castro, J., Zurita, S. y Mendoza, A. (2021). “Factores internos y externos relacionados con la Roe y Roa de bancos privados ecuatorianos desde la dolarización”. Revista Compendium: Cuadernos de Economía y Administración, 8(2), 175-190. https://dialnet.unirioja.es/servlet/articulo?codigo=8232798

Jimbo Santana, P., Villa Monte, A., Lanzarini, L. y Fernández Bariviera, A. (2017). “Métodos de minería de datos ligados a la inteligencia artificial aplicables a riesgo crediticio”. FIGEMPA. Investigación y Desarrollo, 3(1), 98–106. https://doi.org/10.29166/revfig.v1i1.61

Krugman, P. y Wells, R. (2020). Fundamentos de economía (4.ª ed.). Reverté. https://n9.cl/wek74

Le, V., Pham, Q., Bui, T. y Nguyen, P. (2023). “Factors Affecting the Level of Customer Deposit: The Case of Commercial Banks in Vietnam”. Journal of International Economics and Management, 23(1), 52-69. https://doi.org/10.38203/jiem.023.1.0061

Macrotrends (2024), Ecuador Unemployment Rate (1991-2024).https://www.macrotrends.net/countries/ECU/ecuador/unemployment-rate

Mankiw, N. G. (2021). Principios de economía (9.ª ed.). Cengage Learning.

Mishkin, F. S. y Eakins, S. G. (2018). Financial Markets and Institutions (8th ed.). Pearson.

Mosquera, A. y Guillín, X. (2022). “El COVID-19, aliado de la morosidad financiera: Impacto en las cooperativas de ahorro y crédito”. ProSciences, 6(43), 116–126. https://doi.org/10.29018/issn.2588-1000vol6iss43.2022pp116-126

Ordóñez Y., A., Luna, K. y Melean, R. (2025). Perspectivas contables en instituciones financieras ecuatorianas: normativa y procedimientos. Academia Internacional de Ciencias Político-Administrativas y Estudios de Futuro (IAPAS). https://www.iapas.mx/Publicaciones/Perspectivas-Contables-Instituciones-Financieras-Ecuatorianas.pdf

Ortega, F., Ramírez, T. y Zúñiga, G. (2022). “El sistema financiero y el rol en el desarrollo económico y social del Ecuador”. Digital Publisher CEIT. https://doi.org/10.33386/593dp.2022.6.1367

Rankings Latam. (2024, 17 de diciembre). Banks in Ecuador – December 2024 Rankings. https://rankingslatam.com/blogs/industry-news/banks-in-ecuador-december-2024-rankings

Rincón, I., Rengifo, R., Hernández, C. y Prada, R. (2022). “Educación, innovación, emprendimiento, crecimiento y desarrollo en América Latina”. Revista de Ciencias Sociales, 28(3), 110-128. https://doi.org/10.31876/rcs.v28i3.38454

Sánchez, M. (2024). “Cuando las inversiones se popularizan. Finanzas digitales e inversores amateurs en Argentina”. Estudios Sociológicos, XLII, 1-26. https://doi.org/10.24201/es.2024v42.e2531

Superintendencia de Bancos del Ecuador (SBE). (2024a). Calificación de riesgo instituciones financieras. https://www.superbancos.gob.ec/bancos/calificacion-deriesgo-instituciones-financieras-2024

Superintendencia de Bancos del Ecuador (SBE) (2024b). Boletines financieros mensuales. https://www.superbancos.gob.ec/estadisticas/portalestudios/boletinesfinancieros-mensuales/

Tapia Vásquez, F. y Quisimalín Santamaría, H. (2022). “Servicio al cliente y creación de valor”. TEPEXI Boletín Científico de la Escuela Superior Tepeji del Río, 9(17), 38–39. https://revista.uniandes.edu.ec/ojs/index.php/EPISTEME/article/view/2493

The Global Economy (2024) Ecuador: Inflation. TheGlobalEconomy.com. https://www.theglobaleconomy.com/Ecuador/inflation/

Vallejo, J., Torres, D. y Ochoa, J. (2021). “Morosidad del sistema bancario producido por efectos de la pandemia”. ECA Sinergia, 12(2), 17-24. https://doi.org/10.33936/eca_sinergia.v12i2.2959

Velasco, J. (2017). “Análisis del índice de morosidad y su impacto en la rentabilidad del sistema de bancos” (tesis de pregrado). Universidad Internacional SEK. https://repositorio.uisek.edu.ec/handle/123456789/2636